今年以来，在市委、市政府的正确领导下，全市上下紧紧围绕“两个率先”的奋斗目标，认真落实科学发展观，加快改革和发展步伐，全市工业生产继续保持较高增幅，社会消费需求不断扩大，投资稳步增长，全市国民经济继续保持了持续快速健康发展的良好势头。在此基础上，全市各级财政部门认真贯彻落实稳健的财政政策，大力依法组织收入，稳步推进财政改革，狠抓增收节支工作，全市财政运行良好。

一、一季度财政收支完成情况

一季度，全市财政收入累计完成386888万元，占预算的32.9%，比上年同期增长39.29%，其中：地方收入完成173450万元，占预算的35.32%，增长33.77%；上划中央收入完成201074万元，占预算的31.65%，增长35.93%。全市财政支出完成103387万元，占预算的18.61%，增长16.16%。

    分级次看，市区级收入完成35.5亿元，增长42.86%，支出完成7.37亿万元，增长9.75%。其中市本级收入完成25.62亿元，增长47.5%，支出完成4.1亿元，增长15.84%；县级收入完成3.19亿元，增长9.3%，支出完成2.97亿元，增长1.22倍。

从主要收支项目完成情况看，收入方面，地方各项工商税收完成126763万元，增收22505万元，增长21.59%；企业所得税（25%）完成15137万元，增收6010万元，增长65.85%；契税完成14523万元，增收9323万元，增长1.79倍；其他收入完成17027万元，增收6038万元，增长54.95%。其中行政性收费入库6753万元，增收4782万元，增长2.43倍，主要是去年扩大行政性收费纳入预算管理范围后，行政性收费纳入预算内，去年同期基数较小，导致增幅较大。支出方面，公检法司、文教科卫、抚恤与社救以及基建支出增长较快，一季度分别完成8578万元、27725万元、3916万元和17195万元，增长17.17%、20.66%、20.64%和16.28%。企业挖革改、城市维护费以及专项支出同比分别下降47.13%、48.97%和59.38%。其中，企业挖革改支出下降主要是去年同期结转兑现县区工业园区基础设施建设贷款贴息，基数较大；城市维护费支出下降主要是市本级去年同期列支建委工程款和民工工资7000万元；专项支出下降主要是今年预算安排的项目支出正在做前期准备，尚未形成支出。其余支出项目基本正常。

一季度，全市累计办理出口退税（含免抵）12364万元，比上年同期增加12196万元，其中，免抵增值税4676万元，退增值税7688万元，主要是上年第四季度形成的出口退税在今年年初兑现。

二、一季度预算执行的主要特点

总的来看，一季度全市预算执行情况较好，财政收入保持较高的增幅，且重点支出得到较好保障，呈现以下明显特点：

一是财政收入增幅提高，进度加快。全市财政收入累计增幅比去年同期提高了11.79个百分点，进度快于序时进度7.9个百分点。与省内其他市相比，一季度，我市财政收入增幅位居马鞍山、铜陵、巢湖、淮南4市之后，排全省第5位，高于全省17个市平均增幅10.41个百分点，占17个市收入总量的26%，比上年同期提高了1.9个百分点。

二是与经济增长密切相关的主体税种增长强劲，收入质量和效益显著提高。一季度，增值税、消费税、营业税、企业所得税和契税等主体税种共完成29.31亿元，占财政收入总量的75.75%，比上年同期增长33.67%，增收7.38亿元，占财政增收总额的72.19%。以上情况说明，我市主体税种增收来源稳定可靠，呈现出质量与效益协调提高态势，较好地体现了经济发展的成果。

三是重点行业和企业对税收增长的贡献较大，收入增长进一步集中。从上划中央“两税”完成情况看，增收主要来自卷烟、电力、化工、机械和商业，一季度累计入库10.8亿元，占“两税”入库总额的71.24%，增收27698万元，占“两税”增收总额的78.79%。其中，卷烟行业入库“两税”45099万元，同比增收23496万元，增长1.09倍,主要是合肥烟厂（更名为黄山卷烟总厂）今年以来生产销售继续增长以及去年年底缓缴税款在今年年初入库因素。受能源及原材料市场价格持续上涨影响，全市来自电力、化工、建材的增值税分别增长21.2%、60.9%和2.36倍。机械运输设备业入库增值税21306万元，增收5393万元，增长33.9%，其中重点税源企业江淮汽车股份公司入库5906万元，增收3323万元，占机械运输设备业增收总额的87.52%。从地方税完成情况看，房地产、建筑、金融、制造业、商务服务业和批发零售业是地方税收的主要来源，6个行业一季度累计入库地方税收96693万元，占地方税入库总额的75.62%。其中，营业税增收主要来自建筑、房地产、交通运输与金融业，累计增收9847万元，占营业税增收总额的70%。企业所得税增收15229万元，增长33.45%，其中外商投资企业增收13520万元，增长49倍，主要是安徽移动通信公司入库9622万元，同比为净增加；股份制企业增收13928万元，增长88.85%。契税增收9323万元，增长1.79倍，主要是今年推行契税直征工作后，征管效率明显提高，加上房地产市场继续增长，税源相应增加。

四是市区与县级收入差距较大。与去年同期相比，市区级收入增长加快，增幅比去年同期提高了18.42个百分点。县级收入增幅有所回落。从完成预算的进度看，进度较快的包河区、新站区和高新区一季度分别完成38.62%、36.93%和34.15%，超序时进度在1个月以上。三县以及瑶海区收入进度相对迟缓，完成全年收入任务难度较大。

五是支出增长平稳，确保了各项重点支出。一季度，市本级、区级、县级支出分别增长15.84%、2.95%和35.85%，基本确保了各项重点支出需要。

总的来看，一季度，全市各级财政部门认真贯彻落实市委八届八次会议、市十三人大三次会议以及全省财政工作会议精神，及时分解落实收入任务，建立收入目标责任制，抓紧抓实组织收入工作，严格依法征税，努力增收节支，取得了财政收入首季开门红。但当前财政运行有两个问题需要特别关注：一是财政收入增长向房地产、卷烟等行业企业集中的程度加深。目前国家已出台一系列政策抑制过快增长的房地产业，卷烟行业也处于整合之中，这种趋势使得我市财政收入后续增长存在一定的风险。二是县级收入增长的基础尚不稳固。收入增长慢，支出增长快，收支矛盾较为突出，特别是全面取消农业税对县级收入增长影响较大。另外，今年年初财政收入增长较快也存在收入跨期入库等一些不可比因素，随着预算的执行，这些因素将逐步减弱，相反，政策性减收因素将逐步显现，组织收入工作仍将十分艰巨。今年是我市全面完成“十五”任务，为“十一五”发展打好基础的关键一年，也是财政改革的攻坚之年。做好今年的财政工作，对于保持我市改革发展的良好势头，实现率先发展的目标至关重要。当前我市正处于区域竞争、产业结构优化升级和各项改革攻坚的关键期，全市各级财政部门务必紧紧围绕发展这个第一要务，充分发挥财政职能，支持全市经济加快发展；大力依法组织收入，保证财政收入持续健康增长；合理安排支出，大力支持和谐社会建设和“五个统筹”发展，促进全市经济社会全面协调可持续发展。