一、全市1-9月份财政收支完成情况

（一）财政收入完成情况

    1-9月份，全市财政收入累计完成104.54亿元，占预算的88.87％，比上年同期增收19.32亿元，增长22.67％。其中：地方收入完成48.13亿元，占预算的97.91％，增长31.71％；中央收入完成50.29亿元，占预算的79.16％，增长10.12％。剔除今年国家调整和完善出口退税机制因素，同口径相比，地方收入和中央收入分别增长27.5％和13.47％。全市出口退税完成6.12亿元，同比增长1.03倍。

    分部门看，市国税部门组织收入59.15亿元，完成计划的86％；市地税部门组织收入32.2亿元，完成计划的96.55％；省地税直属局组织收入4.16亿元,完成计划的74.29％；财政部门组织收入7.55亿元，完成计划的98.89％。

    分级次看，市本级财政收入完成67.13亿元，占预算的90.32％，增长22.17％；区级财政收入完成26.9亿元，占预算的99.8％，增长29.84％；县级财政收入完成10.5亿元，占预算的77.1％，增长9.96％。

    分项目看，全市各项税收收入累计完成93.7亿元，增收15.92亿元，增长20.48％，占全市财政增收总额的98.24％。其中：营业税、企业所得税、个人所得税、城建税、契税等主体税收增势良好，1-9月份分别入库17.92亿元、17.02亿元、5.36亿元、3.26亿元和3.98亿元，占预算的99.95％、86.07％、90.26％、103.47％和107.09％，增长41.38％、17.98％、19.10％、17.81％和53.26％。增值税由于出口退税增长较快，增长较为平缓，1-9月份入库29.27亿元，增长7.09％。

    各项非税收入累计完成4.84亿元，占预算的92.45％，比上年同期增长28.3％。其中：行政性收费入库2.13亿元，增长40.91％；专项收入入库1.44亿元，增长21.49％。

    （二）财政支出完成情况

    1-9月份，全市财政支出累计完成41.6亿元，占预算的69.98％，比上年同期增长27.35％。其中：市本级、区级和县级财政支出分别完成18.13亿元、13.24亿元和10.23亿元，占预算的66.42％、72.72％和73.38％，增长22.97％、29.53％和32.83％。

    分项目看，基本建设、企业挖潜改造以及社会保障支出增长较快，1-9月份分别完成7.33亿元、1.74亿元和3.65亿元，增长51.23％、44.92％和48.42％。专项支出及其他支出进度较慢，其中专项支出累计完成6699万元，占预算的39.33％，比去年同期下降14.08％。主要是城市教育费附加安排的项目正在进行之中。行政管理费、公检法司以及教育事业费等支出进度较快，1-9月份均超过序时进度要求，分别完成年度预算的84.86％、84.52％和79.95％。总的来看，今年以来，全市各级财政部门严格按照年初预算加强支出管理和结构调整，确保了工资发放、机关运转以及农科教等各项重点支出需要。

    二、1-9月份财政预算执行的主要特点

    一是财政收入完成情况总体较好。1-9月份，全市财政收入累计完成年度预算的88.87％，超序时进度13.87个百分点，其中地方收入接近完成全年预算，快于序时进度22.91个百分点，创近年来同期最好水平。各县区中，新站区、蜀山区和包河区财政收入增长较快，1-9月份分别增长69.25％、58.78％和32.4％，其中新站区和蜀山区已提前完成全年财政收入预算。各县区地方收入完成情况见下图：

    二是房地产业税收贡献大，仍然是拉动全市财政收入增长的主要因素。1-9月份，全市房地产业入库税收11.91亿元，比上年同期增收5.43亿元，增长83.92％，占全市地方收入增收总额的46.89％，拉动全市财政收入增幅6.37个百分点。但由于受国家宏观调控政策的影响，全市房地产市场逐渐降温，房地产税收增长贡献也有所减弱。前三个季度，全市房地产业入库税收分别完成3.84亿元、5.21亿元和2.87亿元，分别比去年同期增长64.99％、160.68％和33.14％。其中3季度房地产业入库税收增幅比1、2季度分别回落了31.85和127.54个百分点。加上年初税收跨期入库等一次性增收因素逐步消失，全市财政收入在经历高增长后，增幅有所回落。如下图所示：

    三是外贸出口快速增长，出口退税增加较多。1-9月份，我市市属企业实现出口8.8亿美元，比去年同期增长74.4％，高于全国、全省平均水平43.1、40.9个百分点，在中部省会城市中位居前列。其中机电产品、高新技术产品分别出口4和2.2亿美元，分别比上年同期增长97％和51.2％。在出口大幅度增长带动下，全市出口退税进度加快，1-9月份累计完成出口退税6.12亿元，超省核定我市出口退税基数达3.03亿元，比上年同期增长1.03倍。若按今年调整后的出口退税分担办法计算，全市1-9月份出口退税中需我市财政承担2273万元，比出口退税机制完善前减轻了5300万元，较大幅度减轻了地方财政退税压力，有利于促进外贸健康发展。

    四是财政支出增长快，但进度滞后。1-9月份，全市财政支出累计增长27.35％，高于同期财政收入增幅4.68个百分点。全市各级财政在认真做好工资发放、机关运转以及农科教等各项重点支出保障的同时，积极贯彻市委、市政府工业立市战略，加大对工业的扶持力度，其中市本级1-9月份拨付用于工业发展资金1.05亿元，比去年同比增长87.66％。

    但从完成预算的进度看，全市1-9月份财政支出仍滞后序时进度5.02个百分点。有3个县区财政支出进度滞后序时进度在10个百分点以上。