一、1-3月份预算执行基本情况
    1-3月份,全市财政收入累计完成41.53亿元，占预算的27.4％，比上年同期（下同）增长8.95％，增幅在全省17个市中位次靠后。其中地方收入完成21.59亿元，占预算的32.75％，增长24.5％。上划中央收入完成19.94亿元，占预算的23.29％，下降4.04％。
    分部门看，市国税部门组织入库收入20.49亿元，占计划的23.47％，滞后序时进度1.53个百分点，比上年同期下降0.8％；省地税直属局组织入库收入1.3亿元，占计划的20.85％，滞后序时进度4.15个百分点；市地税部门组织入库收入14.54亿元，占计划的32.36％，快于序时进度7.36个百分点，增长14.25％；财政部门组织收入4.3亿元，占计划的39.4％，增长64.4％，收入增长高，主要是去年部分契税、行政性收费和罚没收入跨期在今年初入库；海关等其他部门组织收入0.72亿元。
    分级次看，市本级收入完成27.34亿元，占预算的28.57％，增长9.15％；区级收入完成10.24亿元，占预算的26.52％，增长3.6％；县级收入完成3.94亿元，占预算的22.92％，增长23.6％。县级收入增长明显快于市本级与区级，其中，长丰县、肥东县、肥西县财政收入增幅分别达到57.61％、21.57％和11.79％。区级收入增幅低,其中包河区和庐阳区分别比去年同期下降11.99％和6.51％，尽管蜀山区和新站试验区增幅较高，分别达到34.85％和32.69％，但由于总 量较小，拉动作用有限。
    从财政收入构成看，各项税收入库37.56亿元，增收1.84亿元，增长5.16％。各项非税收入入库3.97亿元，增收1.57亿元，增长65.42％。税收收入中各主要税种增减变动幅度较大，其中，增值税、营业税、契税、行政性收费和罚没收入分别增长6.45％、30.77％、2.18％、139.45％和33.94％。企业所得税、个人所得税、城建税以及消费税分别比上年同期下降10.93％、2.23％、13.1％和16.63％。具体分析： 
    （1）营业税增收20373万元，占全市财政增收总额的59.73％。营业税增收主要来自房地产、建筑、租赁和商务服务业以及金融业，4行业累计入库74658万元，占营业税入库总量的87％。其中房地产业入库24424万元，增收8237万元，增长51％；建筑业入库20182万元，增长22％。由于今年以来房地产市场继续较快增长，前2个月，全市房地产开发投资、商品房施工面积、销售面积、房屋销售额分别比去年同期增长40.3％、55.6％、69.2％和76.1％，加上今年全市推进大建设，大发展，从而带动两行业税收快速增长。
    （2）受政策性因素以及原材料价格上涨等因素影响，增值税和消费税入库不理想。1-3月份，增值税仅增长5.16％，消费税下降16.63％。一是由于征管政策的影响，电力、卷烟业税收减收较多。由于黄山卷烟总厂税收从2006年起在合肥、蚌埠和滁州按比例入库，致使烟厂一季度实际入库税收比上年同期减少4275万元，同时，卷烟结构调整所形成的增收因素在我市不能体现。二是由于原材料价格不断上涨及季节性因素影响，部分重点企业生产下降，税款入库很不理想。
    （3）企业所得税减收6639万元，下降10.93％，除原材料价格上涨打压了企业利润因素外，今年所得税年度申报期的调整，对税收入库也有影响，根据规定，今年企业所得税年度申报期截止日为2006年4月30日，而去年为2月17日，致使2005年企业所得税相当一部分要到4月份清算。
    （4）个人所得税受扣除标准提高因素影响,首次出现负增长。从税目看，工资薪金所得个人所得税减收最多，1-3月份入库17136万元，同比减收2468万元，下降12.59％。
    （5）房产税和印花税分别增长9.78％和34.46％,主要是市区分税制改革的带动下，各区都加大了协税、护税力度，征管效率明显提高。
    此外，上年同期基数较大也是影响今年收入增幅低的一个原因。2005年一季度全市财政收入完成38.69亿元，占全年的30％，增幅为39.29％，高于序时进度14.29个百分点。
    支出方面，1-3月份，全市财政支出完成13.14亿元，占预算的17.93％，比上年同期增长27.14％。其中市本级、区级、县级财政支出分别完成4.65亿元、4.44亿元和4.05亿元，增长13.46％、35.88％和36.42％。
    从支出结构看，一般性支出完成8.4亿元，增长15.61％；建设性支出完成4.75亿元，增长54.4％。建设性支出中，基本建设支出完成27031万元，增长57.2％，其中市本级基本建设支出1077万元，增长66.87％，主要用于政务区文化体育中心建设1亿元、武警合肥支队公寓建设168万元、市四院心理咨询楼、市传染病院建设380万元；企业挖革改支出6516万元，增长2.04倍,其中市本级支出3220万元，增长1.72倍，主要是支持新型工业发展和科技创新；支农支出6193万元，增长38.02％，其中市本级支出3421万元，增长16.56％；专项支出1081万元，增长83.53％,主要是教育费附加支出963万元，增长1.47倍。
    1-3月份，全市出口退税完成5.34亿元，比上年同期增加4.1亿元，增长3.32倍。出口退税增长快，除外贸出口增长带动外，主要是部分省级外贸企业出口退税混库所致。
    二、1-3月份财政预算执行特点
    （一）财政收入进度均衡，结构进一步优化。从总量看，1-3月份，各月收入均突破10个亿，累计完成预算超过了序时进度要求，没有出现大起大落现象。县级收入增长快于市区财政收入增长15.99个百分点，近年来支持县域经济发展措施在财政上得到了体现，有利于全市财政健康协调发展。
    （二）财政支出增长快，财政的支持保障作用进一步增强。1-3月份，全市财政支出增长27.14％，增幅快于去年同期10.98个百分点，快于全省17个市平均增幅10.85个百分点。各级财政照年初人代会批准的预算，积极加快支出进度，特别是加大建设性支出力度，有力地支持了全市“三大推进”工作开展，促进了各项重点事业发展。
    三、当前预算执行中存在的问题及建议
    一是部分支柱财源因税收分配不合理减收较多，对收入影响较大。
    二是县区之间预算执行差距较大,部分县区收入增长慢，支出增长快，财政收支矛盾突出。1-3月份，有5个县区收入增幅低于支出增幅，少数区收入下降，而支出增长过快，造成财政资金紧张，影响预算执行。
    针对上述问题，下一步我们将积极采取应对措施，抓紧二季度，努力实现上半年“时间过半，任务过半”，从而为全市目标任务完成打下良好基础。
    一是进一步加强增收节支的各项措施。在全面推行开发区零收费政策的基础上，及时清理到期的税收优惠政策，加强与市国税、地税以及县区的工作协调与沟通，强化对重点税源和重点行业的税收监控和预算执行分析，加快推进非税收入征管改革，加强财政收入监督检查，确保各项税收及非税收入及时足额缴库。在加强收入征管工作的同时，严格按照年初预算加快支出进度，特别是加快重点法定支出进度，确保财政预算平稳运行。
    二是围绕“三大推进”，大力支持经济发展，促进财政与经济良性循环。在保证基本支出的基础上，加快建设性支出进度，确保支农资金以及重点项目建设资金需要。认真贯彻落实市委市政府1号文件精神，与有关部门一起，确保1号文件支持工业发展的各项财税政策落到实处。同时，认真执行对高新技术企业以及高新技术产品的财税优惠政策,支持高新技术产业加快发展。
    三是加财政改革步伐，促进依法科学理财，不断提高财政资金使用效益。一是继续推进公共财政支出改革，分期分批将预算外收支全部纳入财政集中支付，进一步扩大政府采购范围和规模。二是全面推进政府收支分类改革，按照财政部和省财政厅的统一要求，分步实施，精心操作，确保圆满完成全市2006年部门预算编制和预算执行数据的新老科目转换和汇总上报工作，确保政府收支分类改革平稳实施。三是积极开展财政支出绩效评价工作，研究建立财政支出绩效评价指标体系，选择部分重点项目和单位进行绩效评价。