一、上半年财政预算执行基本情况
    （一）财政收入情况
    1-6月份,全市财政收入累计完成85.74亿元，占预算的56.58％，比上年同期（下同）增长14.62％，其中地方收入完成42.32亿元，占预算的64.18％，增长23.15％。
    总的来看，今年以来，全市财政收入进度均衡，累计完成预算超过序时进度6.58个百分点，其中地方收入提前一个月实现任务过半。财政收入占全省为比重为21.1％，比上年提高1.1个百分点，但收入增幅未达到年初预期，总收入和地方收入增幅分别低于全省平均增幅4.54和2.15个百分点，在全省17个市中分别居第14位和第12位，总收入增幅仅居马鞍山、芜湖、淮北之前。
    从分部门完成情况看，市国税、地税以及财政部门组织收入均达到了序时进度要求。上半年，国税部门累计组织收入45.92亿元，占计划的52.1％，增长12.18％；市地税部门组织收入27.29亿元，占计划的60.32％，增长12.71％；财政部门组织收入8.38亿元，占计划的77.26％，增长47.54％；省地税直属局组织收入2.58亿元，占计划的41.02％，比上年下降11.32％，滞后序时进度8.98个百分点;海关等其他部门组织收入1.57亿元，占计划的43.46％，增长46.44％。
    从分级次完成情况看，市本级收入完成56.77亿元，占预算的59.32％，增长16.96％；区级收入完成19.8亿元，占预算的51.25％，增长4.14％；县级收入完成9.17亿元，占预算的53.29％，增长26.39％。
    从财政收入构成看，各项税收入库79.97亿元，增收8.75亿元，增长12.27％。各项非税收入入库5.69亿元，增收2.18亿元，增长62.28％。由于个人所得税和消费税政策的影响,主要收入项目增减变动较大，增值税、营业税、企业所得税分别比上年同期增长10.33％、19.23％和20.98％，增收2.39亿元、2.6亿元和2.85亿元；消费税、个人所得税分别比上年同期下降5.62％和0.8％。
    （二）财政支出情况
    上半年，全市财政支出完成35.2亿元，占预算的45.64％，增长26.94％。其中:市本级财政支出完成16.52亿元，占预算的44.16％，增长28.84％；区级财政支出完成10.41亿元，占预算的47.53％，增长21.55％；县级财政支出完成8.26亿元，占预算的46.44％，增长30.35％。各县区中，瑶海区、包河区、高新区、肥东县财政支出进度较快，超过了序时进度要求，分别完成预算的59.1％、56.88％、56.53％和61.3％。
    （三）出口退税情况
上半年，全市累计办理出口退税11.8亿元，占全省的47.05％，比上年同期增加8.09亿元,增长2.18倍。出口退税增长快，一是省级外贸企业出口退税全部计入我市规模；二是今年外贸出口增长拉动；三是去年底有一部分出口货物形成应退税额带入今年年初办理。
    二、上半年财政预算执行特点
    （一）财政收入增幅逐月回升，进度快于序时进度。上半年，全市财政收入逐月累计的增幅分别为-5.31％、4.58％ 、8.95％、11.09％、13.49％和14.62％，回升态势十分明显，累计完成进度超过序时进度6.58个百分点。全市10个县区中有8个县区财政收入进度超过了序时进度要求。
    （二）部分重点行业和骨干企业带动作用增强。从上半年收入来源看，部分重点企业税收拉动作用突出，其中安徽移动上半年入库企业所得税7.33亿元，同比增收3.91亿元，增长1.14倍，占全市财政增收总额的30％。日立挖掘机、海尔空调公司和海尔销售公司上半年入库国税分别比上年同期增收4600万元300万元和423万元。从分行业情况看，化工、建材两行业今年上半年分别入库“两税”19981万元和2578万元，增长23％和44.7％。
    （三）财政运行质量进一步提高。主要体现在三个方面：一是地方收入增长快于上划中央收入。1-6月份，全市地方收入增幅高于上划中央收入增幅15 .78个百分点，地方收入占财政收入的比重达49.36％，比上年同期提高了3.42个百分点;二是县域经济发展速度加快，对财政收入增长贡献加大。上半年，肥东、肥西、长丰财政收入分别增长（同比）31.13％、16.24％和39.69％，均高于全市财政收入平均增幅。三是政府收入征管机制进一步健全，税收收入与非税收入齐头并进。从上半年财政收入构成看，税收收入尽管受各种政策性减收因素，仍增长12.27％。非税收入征管得到了进一步完善和加强，全市上半年非税收入累计完成5.69亿元，增长62.28％。
    （四）财政支持经济和社会事业发展力度加大,各项重点支出得到较好保障。上半年，全市财政支出增长26.94％，高于同期地方收入增幅 3.79个百分点。从支出进度看，支农、教育、社会保障、公检法司支出进度较快，分别完成预算的81％、50.34％、70.99％和57.08％。从支出增幅看，企业挖革改和支农支出增长较快，分别比去年同期增长1.06倍和36.84％。市财政在保证经常性支出的同时，认真落实市政府《关于加快新型工业化发展的若干政策（试行）》，及时兑现了促进工业投资政策性资金1.01亿元。
    三、当前财政预算执行中存在的问题及建议
    （一）政策性减收因素多，影响大。其中：消费税政策调整预计减收1600万元；个人所得税因抵扣标准提高，上半年下降0.8％，全年预计减收1亿元；烟厂因税收分配政策调整上半年减收3499万元；省电力由于增值税预征率高于企业实际税负水平，上半年不仅在我市没有入库税收，而且倒挂3024万元，比上年同期减收7806万元；房地产业税收受房产新政影响，增幅由3月末的28.67％下降到6月末的12.13％，下降了16.34个百分点，预计这种影响在一段时间内仍将存在。另外，开发区工业项目免收费政策对财政收入也有一定影响。
    （二）部分区财政收入进度滞后，增长乏力。上半年，全市有2个区财政收入进度未达到序时进度，有1个区财政收入比去年同期下降，有3个区财政收入增幅在10％以内。
    （三）分县区、分项目支出进度不均衡。尽管财政支出总体上较为正常，但从分县区、分项目支出完成看，不均衡情况较为突出。各县区中，肥东县、瑶海区、包河区、高新区财政支出进度分别超过序时进度11.3、9.1、6.88和6.53个百分点，但长丰县、肥西县、新站区和经济开发区财政支出分别滞后序时进度14.62、9.98、10.93和9.45个百分点。从主要支出项目看，进度最快的支农支出已完成年度预算的81％，但专项支出、城市维护费支出滞后较多，上半年分别滞后序时进度18.89和12.02个百分点。
    （四）财政支出压力仍然较大。随着我市“大发展、大建设、大环境”战略的展开，各方面对财政资金的需求较大，收支矛盾突出。
    下半年工作建议：
    一是抓好增收节支工作，确保完成全年预算任务。确保完成今年的财政收入任务对于确保我市“十一五”发展的良好开局非常重要。全市各级财税部门要根据市里确定的目标，进一步分解落实收入任务，加强收入计划及工作上的衔接，完善征管措施，确保各项财政收入及时足额缴库。在确保财政收入稳定增长的同时，加快支出进度，力争把预算结转控制在一个合理的水平，充分发挥财政资金的使用效益。
    二是认真落实支持经济发展的各项政策，支持全市经济加快发展。按照年度预算安排和“保重点，压一般”的原则，加快建设性支出进度，保证重点项目建设资金需要。认真抓好促进工业发展等各项支持政策的兑现，推进全市“大建设、大发展、大环境”战略，努力保持我市经济与财政良好发展的势头。
    三是加快推进财政改革，完善财政运行机制。全面推行政府收支分类改革，进一步提高预算管理的透明度和完整性。按照提前细化预算要求和政府收支分类改革目标，认真开展2007年部门预算编制工作。继续推进国库集中支付、非税收入管理、财政支出效益评价等各项财政改革。积极探索建立政府投融资管理机制，引导各类资金加大对我市发展的投入。